Configuration des taxes

Argonautas prend en charge une configuration flexible des taxes pour gérer différentes juridictions et structures fiscales. Ce guide couvre la configuration des taxes, la mise en place de dérogations par propriété et la garantie de conformité.

Aperçu du système de taxes

Le système de taxes utilise deux niveaux :

1. Modèles d'entreprise -- Taux de taxe par défaut qui s'appliquent à toutes les propriétés, sur la page Taxes et frais.
2. Dérogations par propriété -- Ajustements par propriété dans l'onglet Tarification de la villa, lorsqu'une propriété a des exigences fiscales différentes.

IVA du Costa Rica

La taxe sur la valeur ajoutée (IVA) standard du Costa Rica pour les hébergements de location de vacances est de 13 %. Elle s'applique généralement aux tarifs par nuit et aux frais imposables.

Configuration de l'IVA

1. Ouvrez Taxes et frais depuis la barre latérale et sélectionnez l'onglet Taxes.
2. Cliquez sur Ajouter une taxe.
3. Configurez :
   • Type de taxe : choisissez le type correspondant
   • Nom d'affichage : IVA
   • Taux de taxe (%) : 13
   • S'applique à : cochez Tarifs par nuit et Frais imposables
   • Inclus dans les prix : laissez décoché sauf si vos tarifs incluent déjà l'IVA
4. Cliquez sur Créer la taxe.

Taxe inclusive vs. taxe exclusive

Mode	Fonctionnement	Idéal pour
Taxe exclusive	La taxe est ajoutée au tarif affiché	Transparence -- les clients voient le tarif et la taxe séparément
Taxe inclusive	Le tarif affiché inclut déjà la taxe	Simplicité -- le prix annoncé est le prix total

Les taxes sont exclusives sauf si vous cochez Inclus dans les prix sur la taxe. Une taxe inclusive est déduite du montant au lieu d'être ajoutée, et elle doit être la seule taxe active de l'entreprise. Voir Taxes incluses dans vos prix.

La plupart des gestionnaires de propriétés au Costa Rica utilisent une tarification taxe exclusive afin que l'IVA apparaisse comme une ligne distincte sur les factures.

Taxes incluses dans vos prix

Utilisez Inclus dans les prix lorsque vos tarifs par nuit et vos frais contiennent déjà l'IVA, par exemple lorsqu'ils proviennent d'un système qui affiche des prix IVA incluse. La carte de la taxe dans l'onglet Taxes affiche alors le badge Inclus.

Avec une taxe inclusive :

• Rien n'est ajouté au total. La taxe est extraite des montants auxquels elle s'applique. Pour une IVA de 13 %, l'IVA contenue dans un montant en représente 13/113 : une nuit à 1 130 $ contient 130 $ d'IVA et 1 000 $ net.
• Elle est affichée comme incluse, jamais comme un supplément. Le Détail du Prix de la réservation, le devis de Nouvelle Réservation, l'aperçu de la réservation, les vues de réservation du propriétaire et du partenaire, ainsi que les pages de réservation et de paiement du client affichent la taxe comme TVA (incluse), en grisé et hors du calcul du total. Les factures, les vouchers et les reçus l'indiquent aussi comme TVA (incluse).
• Les crédits modifient le total à l'identique. Un crédit de 150 $ réduit le total de la réservation d'exactement 150 $, et l'IVA contenue dans la réservation diminue avec lui.
• La commission est calculée hors IVA. La commission du propriétaire, la commission de l'agent et du partenaire, et les rapports du propriétaire utilisent le prix moins l'IVA incluse, soit la même base qu'avec une taxe exclusive. L'IVA elle-même est toujours transmise au propriétaire, comme pour une taxe exclusive.
• Chaque réservation conserve le taux avec lequel elle a été tarifée. Une modification ultérieure de la taxe ne change ni la commission ni les montants du propriétaire de cette réservation. Lorsqu'une réservation est retarifée (par exemple, lors de l'ajout d'un frais, d'un crédit ou d'un supplément), elle est calculée avec les taxes telles qu'elles sont configurées à ce moment-là.
• Elle n'est jamais envoyée à un canal comme taxe ajoutée, de sorte qu'un canal ne peut pas ajouter l'IVA une seconde fois à des prix qui la contiennent déjà.

Passer une taxe d'exclusive à inclusive, ou l'inverse, change le calcul de chaque nouveau devis. Une réservation existante conserve son mode de calcul jusqu'à ce qu'elle soit retarifée.

Exemple : un séjour de 7 nuits à 1 130 $/nuit plus des frais de ménage imposables de 226 $, avec une IVA de 13 % incluse dans les prix qui s'applique aux Tarifs par nuit et aux Frais imposables :

Poste	Calcul	Montant
Hébergement	7 nuits x 1 130 $	7 910,00 $
Frais de ménage	Forfait par séjour, imposable	226,00 $
TVA (incluse)	13/113 x (7 910 $ + 226 $), non ajoutée	936,00 $
Total		8 136,00 $

Le client paie 8 136,00 $. Les 936,00 $ d'IVA y sont déjà inclus, donc le montant hors IVA est de 7 200,00 $ : 7 000,00 $ d'hébergement (910,00 $ d'IVA extraits de 7 910,00 $) et 200,00 $ de ménage (26,00 $ extraits de 226,00 $). La commission est calculée sur les 7 000,00 $. Les frais de ménage sont transmis au propriétaire sans commission (voir Commission sur les frais).

Taux de taxe multiples

Certaines juridictions exigent plusieurs taxes. Argonautas prend en charge l'empilement :

• IVA (13 %) sur l'hébergement
• Taxe municipale (varie selon le canton)
• Taxe de tourisme (le cas échéant)

Chaque taxe est un modèle distinct, et chacune est calculée sur sa propre base. Les taxes ne se cumulent jamais entre elles.

Vous ne pouvez pas empiler des taxes lorsqu'une taxe est incluse dans vos prix, car une taxe inclusive doit être la seule taxe active de l'entreprise.

Dérogations par propriété

Si une propriété spécifique a des exigences fiscales différentes :

1. Ouvrez la propriété et sélectionnez l'onglet Tarification.
2. Trouvez la carte Taxes.
3. Désactivez la taxe pour cette propriété, ou saisissez un pourcentage différent.

Les dérogations n'affectent que la propriété sélectionnée. Les autres propriétés continuent d'utiliser la valeur par défaut de l'entreprise.

Comment les taxes apparaissent

Sur les factures

Les taxes sont affichées comme des lignes distinctes sous les sous-totaux d'hébergement et de frais :

Hébergement (5 nuits × 300 $)     1 500,00 $
Frais de ménage                     250,00 $
Sous-total                        1 750,00 $
IVA (13 %)                          227,50 $
Total                             1 977,50 $

Lorsque votre taxe est incluse dans vos prix, la ligne indique TVA (incluse) et n'est pas ajoutée au total. Voir Taxes incluses dans vos prix.

Sur les canaux OTA

Avec la connexion standard aux canaux, les taxes ne sont pas transmises à Airbnb, Booking.com, VRBO ou autres OTA. Configurez les taxes dans les paramètres propres à chaque OTA. Voir Frais, taxes et canaux OTA.

Questions fréquentes

Puis-je modifier le taux de taxe en milieu de saison ? Oui. Le nouveau taux s'applique aux nouveaux devis et réservations. Une réservation existante conserve le taux avec lequel elle a été tarifée jusqu'à ce qu'elle soit retarifée (par exemple, lors de l'ajout d'un frais, d'un crédit ou d'un supplément) ; elle est alors calculée avec les taxes actuelles.

Les taxes s'appliquent-elles aux frais ainsi qu'aux tarifs par nuit ? Cela dépend du paramètre S'applique à de la taxe. Avec Frais imposables coché, la taxe est facturée sur les frais et les suppléments marqués Imposables. Avec seulement Tarifs par nuit coché, elle est facturée sur l'hébergement uniquement.

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